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被保險人生命價值對企業至關重要——對《保險法》第31條、第39條的思考

時間:2019/6/6     來源:中國保險報網     作者:潘紅艷

  從人的生命價值衡量,企業員工作為團體壽險(投保人為企業)中的被保險人的生命價值具有多個層面,主要有以下兩個層面的需求:

  第一,被保險人的生命價值是其家庭成員,尤其是由被保險人撫養子女、贍養父母等家庭成員生活費、教育費的來源。

  第二,被保險人的生命價值是其所在企業經營效益的來源。

  為滿足前一需求,可以通過購買人壽保險來實現。當被保險人的生命價值有所減損,被保險人發生死亡、傷殘、疾病等情況,由其投保的保險公司依約向特定的受益人支付相應的保險金,從而避免被保險人教育費用和生活費用所仰之人處于無以為繼的狀態。

  后一需求,與家庭關系同理,被保險人的生命價值對其所在企業同樣至關重要。

  企業員工的人壽保險對企業的作用

  在企業中,作為企業管理人員和員工的被保險人的生命價值既是財產價值的創造源泉,也是維護企業價值的重要組成部分。企業由人和錢、財、物組成,其中人是最重要的因素。例如,金融機構并無大型的廠房,大型的機器設備,也不是生產商品的基地,其主要營業是靠人來為消費者提供各種金融服務。在金融機構和其他企業中,重要崗位上的管理人員和員工的存在價值尤為珍貴。

  如果在企業的經營活動中,突然遭遇管理人員和員工的自然死亡或其他傷亡事件,尤其是重要崗位上的管理人員和員工,很有可能會給企業帶來意想不到的經濟損失。很難立即找到合適的人員來替補,就算立即找到,也會有磨合期,企業的經濟損失常常很難避免。

  企業作為投保人參加體現員工生命價值的團體人壽保險是防止出現因管理人員和員工的自然死亡或死亡事件帶給企業的損失、以及有效挽回企業經濟損失的重要方法。

  有時企業的失敗,往往會由于以下原因造成:管理不善、缺乏經驗、不明智的信用擔保行為、缺少資金、關聯企業失敗、失敗企業本身不能控制的一般經濟條件(如經濟蕭條、爆發戰爭等)。

  我國《保險法》第31條第1款第4項規定:“投保人對與投保人有勞動關系的勞動者具有保險利益。投保企業對其員工具有保險利益,可以為其員工投保人壽保險”。但是,在我國企業借由其員工的人壽保險實現積累應急基金、增強企業信譽、預防要員死亡帶來的損失等功能的路徑被阻滯。

  對我國《保險法》第39條第2款規定的解讀

  依據我國《保險法》第39條第2款規定:投保人指定受益人時須經過被保險人同意。投保人為與其有勞動關系的勞動者投保人身保險,不得指定被保險人及其近親屬以外的人為受益人。

  依據法條的解釋原則,這一規定包括兩層含義:第一,投保人為與其有勞動關系的勞動者投保人身保險的,只能指定被保險人及其近親屬之內的人為受益人;第二,投保人為與其有勞動關系的勞動者投保人身保險,指定被保險人及其近親屬以外的人為受益人的,該指定行為無效。如果指定的受益人無效,相當于沒有指定受益人。依據我國《保險法》第42條規定,沒有指定受益人的,被保險人死亡后,被保險人的繼承人成為享有保險金請求權的人。

  可見,投保人(企業)為被保險人(員工)購買人壽保險的,保險金或者歸屬于指定的被保險人或者被保險人的近親屬范圍內的近親屬,或者歸屬于被保險人的繼承人,或者歸屬于被保險人自己,投保企業不能成為保險金的請求權人。

  我國《保險法》的這種規定可以避免投保企業將被保險人死亡保險金全部歸入企業財政,理論上可以防止企業謀求保險金的道德風險。在日本,發生過企業為員工投保,被保險人死亡以后,保險公司賠付的保險金全部支付給企業,企業只將其中很小一部分支付給被保險人的遺屬,如此引發了被保險人遺屬的不滿。我國在2009年修改《保險法》時為了避免上述現象的出現,在第39條第2款中規定禁止指定被保險人及其近親屬以外的人為受益人,以實現將被保險人人壽保險的保險金支付給被保險人遺屬的目的。企業購買員工人壽保險的目的和動力即為抵償企業向被保險人遺屬支付死亡撫恤金。

  結論和建議

  在這種情況下,如何發揮被保險人生命價值在企業中的功能,成為企業在為員工投保時需要細致考慮的問題。首先,繼續為一般員工購買以抵償企業向員工及其近親屬支付必要的撫恤金范圍內的人壽保險。然后,對于董事高管等企業要員,購買董事高管責任保險(當然,雖然和董事高管的生命價值相關,但董事高管責任保險屬于財產保險。),以抵償企業要員發生的責任賠償費用。最后,將其他范圍的企業員工的生命價值以企業福利的形式為員工購買人壽保險。

  作為經營人壽保險的保險公司,則應將保險產品設計和推廣建立在企業的基本需求基礎上。為了緩和員工遺屬和企業的矛盾,日本推出兩款針對企業的團體保險:A型團體保險和B型團體保險。A型團體保險的保險費由投保人(團體)繳納;B型團體保險的保險費由個人負擔。這樣,借由團體保險相較于個體保險的保險費優惠優勢,企業和員工可以做滿足多種需求的人壽保險選擇。

【新疆保險網聲明】本文僅代表作者本人觀點,僅供讀者參考,產生風險自擔,并請自行承擔全部責任。
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